物業(yè)公司費用管理制度

　　在學習、工作、生活中，制度對人們來說越來越重要，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。那么制度怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢？下面是小編整理的物業(yè)公司費用管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

　　1.0目的

　　規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　2.0適用范圍

　　適用于公司各項報銷費用的控制。

　　3.0工作職責

　　3.1財務部稽核、主管負責報銷單據的及時審核。

　　3.2公司各部門經理依總經理下發(fā)權限審核、核準，超出權限的交由總經理核準。

　　4.0程序要點

　　4.1費用報銷的內容

　　4.1.1行政管理費用報銷的內容:業(yè)務招待費、交通費、辦公費備注:業(yè)務招待費須事先填寫《招待費用審批單》。

　　4.1.2經營費用的報銷審核，以公司的實際經營狀況為依據。

　　4.2報銷單據的填制要求

　　4.2.1費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

　　4.2.2將原始單據剪齊邊角，粘貼在報銷憑證粘貼單上。

　　4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實在《支出憑單》上填寫各項內容，如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數(shù)等，在發(fā)票背面簽上經辦人姓名。

　　4.2.4采購類經營費用，須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報銷單據的后面。

　　4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據。

　　4.3報銷單據的審核

　　4.3.1費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權限簽字確認;

　　4.3.2財務部稽核、主管應在收到報銷單據的一個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務主管、審核欄內簽署姓名、審核日期后，再交由總經理審批。

　　4.3.3經審核報銷單據不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經理批準的報告時，審核人應退回報銷單據。

　　4.4費用的給付

　　4.4.1報銷人依據審批手續(xù)完整的報銷單到財務部領取費用。

　　4.4.2單位價格在2000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。

　　4.4.3單位價格在20xx以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經理批準后，以現(xiàn)金支付，以支票支付的需填寫《支票領用審批單》，填寫領用人、審核人、審批人。

　　4.4.4費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

　　4.5費用報銷單據的保管

　　4.5.1費用報銷單據由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經理審核后，由會計根據會計核算制度匯總、記賬、編制相關財務分析報表。

　　4.5.2所有報銷的費用單據，由財務部加密長期保存。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　5.1《招待費用審批單》

　　5.2《支出憑單》

　　5.3《支票領用審批單》

　　5.4《收貨單》

　　5.5《申請定貨單》

　　6.0 支持文件

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